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부모가 자녀에게 재산을 증여할 때 세금을 줄이는 방법이 궁금하신가요?
단순히 증여하는 것보다 전략적으로 접근하면 세 부담을 줄일 수 있습니다.
현실적으로 실천 가능한 자녀 증여세 절세 방법 5가지를 알려드립니다.
빠르게 증여세 계산와 신고가 필요하시다면 아래 버튼을 확인하세요.
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✅ 1. 증여 한도를 활용하여 10년 주기로 나누어 증여하기
- 미성년 자녀: 10년간 2,000만 원까지 비과세
- 성인 자녀: 10년간 5,000만 원까지 비과세
💡 예시:
A 씨가 성인 자녀에게 1억 원을 증여하려고 합니다.
한 번에 증여하면 5,000만 원 초과분에 대해 **10% 증여세(500만 원)**가 부과됩니다.
하지만 5,000만 원씩 2번 나눠서 10년 간격으로 증여하면 세금을 한 푼도 내지 않습니다.
✅ 2. 배우자를 통해 간접 증여하기
부부는 최대 6억 원까지 증여세 없이 증여 가능합니다. 이를 활용하면 절세가 가능합니다.
💡 예시:
- A 씨가 자녀에게 1억 원을 직접 증여하면 증여세가 부과됩니다.
- 하지만 **배우자에게 먼저 증여(6억 원 한도)**하고, 배우자가 다시 자녀에게 증여하면 5,000만 원까지 비과세됩니다.
- 이렇게 하면 5,000만 원을 절세할 수 있습니다.
✅ 3. 생활비·교육비 활용하기
증여세법상 자녀의 생활비·교육비는 증여세 과세 대상이 아닙니다.
다만, 일상적인 범위를 넘어선 금액은 증여로 간주될 수 있으므로 주의해야 합니다.
💡 활용 방법:
- 등록금, 학원비, 유학비 등은 비과세
- 생활비 명목으로 증여하고, 자녀가 직접 투자나 저축을 하면 절세 가능
💡 주의:
자녀 명의 계좌에 돈을 송금한 뒤 그대로 두면 증여로 간주될 수 있으므로 생활비·교육비로 실제 사용된 증빙 자료(영수증, 송금 내역 등)를 남기는 것이 중요합니다.
✅ 4. 부담부 증여 활용
부담부 증여란, 채무가 있는 상태로 증여하는 것을 의미합니다.
즉, 대출이 포함된 부동산을 자녀에게 증여하면 증여세 부담을 줄일 수 있습니다.
💡 예시:
A 씨가 5억 원짜리 아파트를 자녀에게 증여하려고 합니다.
- 일반 증여 시: 5억 원 - 5,000만 원(비과세 한도) = 4억 5,000만 원 과세 대상
- 부담부 증여 시: 3억 원 대출이 있다면, 실제 증여 금액은 2억 원
- 대출 3억 원은 자녀가 떠안기 때문에 해당 금액은 양도세로 과세
- 실질적인 증여세는 2억 원 기준으로 계산되어 절세 효과 발생
💡 부담부 증여를 활용하면 증여세를 줄이는 동시에, 자녀가 대출을 승계하면서 부동산을 소유할 수 있습니다.
✅ 5. 금융상품을 활용한 증여
현금보다는 비과세 혜택이 있는 금융상품을 활용하는 것이 유리합니다.
💡 활용 방법:
- 비상장 주식 증여
- 주식 가치가 낮을 때 증여하면 증여세를 줄일 수 있음
- 자녀가 기업의 성장과 함께 자연스럽게 재산을 증식 가능
- 연금보험을 활용한 증여
- 연금보험에 가입하고 자녀를 수익자로 지정
- 장기적으로 재산을 물려주면서도 증여세 부담 최소화 가능
- 저가 양도 전략 활용
- 자녀에게 시가보다 저렴하게 재산을 양도하는 방법도 절세 전략이 될 수 있음
- 단, 세법상 ‘적정 시가’ 기준을 준수해야 함
결론: 자녀 증여, 장기적인 절세 전략이 중요합니다
✔ 10년 주기로 증여하여 비과세 한도 활용하기
✔ 배우자 증여 공제(6억 원) 활용하기
✔ 생활비·교육비로 증여하여 비과세 받기
✔ 부담부 증여를 활용하여 세금 부담 줄이기
✔ 비상장 주식, 연금, 보험 등 다양한 금융상품 활용하기
💡 자녀에게 증여할 계획이라면, 장기적인 절세 전략을 세우는 것이 중요합니다.